01
Executive Review
ภาพรวมหน้าเดียวสำหรับเปิดวาระประชุม
เดือนนี้ธุรกิจเป็นอย่างไร และเรื่องไหนต้องลงมือก่อน?
เปิดคู่มือ →
ดาวน์โหลดไฟล์ Excel ตัวอย่างได้ฟรี ไม่ต้องลงทะเบียน
เทมเพลตสรุปข้อมูลทางการเงินเพื่อการบริหาร
เทมเพลตรายงานวิเคราะห์การเงินพร้อมไฟล์ Excel ที่ตรวจสอบสูตรและวิธีคำนวณได้ทุกขั้นตอน
ชุดรายงานครอบคลุมตั้งแต่ Executive Review งบกำไรขาดทุนเทียบงบประมาณ ไปจนถึงประมาณการต่อเนื่องและงบรวมรายแผนก ทุกสูตรถูกคำนวณซ้ำด้วย LibreOffice และ Microsoft Excel แล้วเทียบกับค่าที่คำนวณแยกอีกทาง คู่มืออ่านเปิดให้ใช้ฟรีทุกรายงาน และมีไฟล์ตัวอย่างให้ดาวน์โหลดไปตรวจเองก่อนตัดสินใจ
ไฟล์ Excel แยกฉบับภาษาไทยและอังกฤษ · ข้อมูลตัวอย่างสำหรับบริษัททั่วไป ธุรกิจซื้อขายสินค้า และโรงงานขนาดเบา
บริษัท ตัวอย่าง จำกัด
ส.ค. 2026 · ข้อมูลสมมติ
FP&A / 01
รายได้สุทธิ · ล้านบาท
10.921
-4.51% เทียบงบ
ผลจริง
งบประมาณ
ดูข้อมูลประกอบกราฟ
| เดือน | ผลจริง | งบประมาณ |
|---|---|---|
| ม.ค. | 9.036 | 9.521 |
| ก.พ. | 9.503 | 9.991 |
| มี.ค. | 10.684 | 11.217 |
| เม.ย. | 9.323 | 9.744 |
| พ.ค. | 10.581 | 11.087 |
| มิ.ย. | 10.598 | 11.239 |
| ก.ค. | 10.470 | 10.955 |
| ส.ค. | 10.921 | 11.437 |
อัตรากำไรขั้นต้น34.22%
EBITDA · ล้านบาท2.174
เงินสดปลายเดือน · ล้านบาท30.634
↳คำถามถัดไป: ยอดขายต่ำกว่าเป้าจากราคา ปริมาณ หรือทั้งสองอย่าง?
1,152ค่าที่เครื่องมือบนเว็บถูกเทียบกับ Excel โดยไม่มีค่าใดต่างกัน
2โปรแกรมที่ใช้คำนวณซ้ำทุกสูตร คือ LibreOffice และ Microsoft Excel
TH / ENทุกรายงานมีทั้งสองภาษา แยกเป็นคนละไฟล์
12เดือนที่สูตรประมาณการทำงานต่อเนื่อง
ออกแบบให้ปรับใช้กับ
สำรวจรายงาน
ชุดรายงานหลัก และชุดเสริมสำหรับงานขั้นสูง
แต่ละคู่มือแสดงภาพจากไฟล์ Excel จริง ตัวเลขที่อ่านจากชีต ลำดับการอ่าน สูตรหลัก และข้อที่มักตีความผิด
02
กำไรขาดทุนเทียบงบประมาณ
แยกผลต่างระหว่างผลจริงกับงบประมาณออกเป็นรายบรรทัด เพื่อระบุว่ากำไรเปลี่ยนไปที่จุดใด
กำไรต่างจากแผนเพราะยอดขาย ต้นทุน หรือค่าใช้จ่าย?
เปิดคู่มือ →03
ยอดขายและกำไรขั้นต้น
สินค้าที่สร้างยอดขายสูงสุดกับสินค้าที่สร้างกำไรสูงสุด มักไม่ใช่รายการเดียวกัน
สินค้าใดขายดี และสินค้าใดสร้างกำไรให้ธุรกิจ?
เปิดคู่มือ →04
ค่าใช้จ่ายและกำลังคน
ค่าใช้จ่ายดำเนินงานอ่านคู่กับจำนวนพนักงาน
ค่าใช้จ่ายเพิ่มเพราะจำนวนคน ต้นทุนต่อคน หรือกิจกรรมที่เพิ่มขึ้น?
เปิดคู่มือ →05
ประมาณการและแนวโน้ม
ปรับสมมติฐานแล้วเห็นผลกระทบทันที
ถ้าแผนเปลี่ยน กำไร เงินสด และสต็อกจะเปลี่ยนอย่างไร?
เปิดคู่มือ →06
เงินสด งบดุล และสต็อก
ธุรกิจที่มีกำไรแต่ขาดสภาพคล่องเกิดขึ้นได้เป็นปกติ รายงานนี้ชี้ว่าเงินสดไปจมอยู่ที่รายการใด
มีกำไรแล้ว ทำไมเงินสดจึงเปลี่ยนไม่เท่ากัน?
เปิดคู่มือ →07
เงินลงทุนและค่าเสื่อมราคา
เงินจ่ายเกิดขึ้นครั้งเดียว ต้นทุนทยอยรับรู้ตลอดอายุสินทรัพย์
ซื้อสินทรัพย์แล้ว เงินสดและกำไรจะได้รับผลเมื่อไร?
เปิดคู่มือ →ชุดเสริม 08–10
รายงานชุดเสริมสำหรับงานขั้นสูง
ชุดเสริมครอบคลุมงานที่ชุดหลักยังไม่รองรับ คือการรับงบทดลองมาจับคู่ผังบัญชี การเลื่อนประมาณการทุกครั้งที่ปิดบัญชีเดือนใหม่ และการรวมงบรายแผนกเป็นผลของกลุ่ม ชุดนี้ใช้ข้อมูลตัวอย่างคนละชุดกับชุดหลัก จึงอ่านแยกกัน
08
งบการเงินเชื่อมโยงจากงบทดลอง
เปลี่ยนงบทดลองให้เป็นสามงบที่กระทบยอดกันได้
ถ้ามีแค่งบทดลอง จะทำงบสามงบรายเดือนที่กระทบยอดได้อย่างไร?
เปิดคู่มือ →09
ประมาณการต่อเนื่อง 12 เดือน
ปิดบัญชีเดือนไหน ประมาณการก็เลื่อนตาม
เมื่อปิดบัญชีเดือนใหม่แล้ว 12 เดือนข้างหน้าจะเป็นอย่างไร?
เปิดคู่มือ →10
งบรายแผนกและการรวมผลกลุ่ม
รวมงบจากแผนกเป็นผลของกลุ่ม พร้อมตัดรายการระหว่างบริษัท
เมื่อแต่ละแผนกส่งงบมาแล้ว ผลรวมของกลุ่มที่ตัดรายการภายในออกแล้วเป็นเท่าไร?
เปิดคู่มือ →POWER QUERY
งานเตรียมข้อมูลที่ทำซ้ำทุกเดือน สร้างครั้งเดียวแล้วกด Refresh
Power Query Studio รวมตัวอย่างการทำความสะอาดวันที่ พ.ศ. และเลขไทย การลบรายการที่ถูกแก้ย้อนหลัง การกระทบยอด และการรวมไฟล์ทั้งโฟลเดอร์ เป็นไฟล์ Excel ที่เปิดดูทุกขั้นตอนได้ใน Query Editor
เริ่มอ่านอย่างเข้าใจ
ออกแบบสำหรับผู้ใช้งานที่ต้องอ่านตัวเลขการเงิน แม้ไม่ได้มีพื้นฐานด้าน FP&A โดยตรง
FP&A คือการวางแผนและวิเคราะห์การเงิน เริ่มจากสามหลักด้านล่าง แล้วใช้ข้อมูลจากรายงานเพื่อค้นหาสาเหตุและตัดสินใจทางธุรกิจได้ชัดเจนขึ้น
01
ดูเดือนและหน่วยก่อน
ตัวเลข 1,000 ในตารางหน่วยพันบาท คือหนึ่งล้านบาท และยอดของเดือนเดียวไม่ใช่ยอดทั้งปี
02
บวกหรือลบ ต้องอ่านตามรายการ
รายได้สูงกว่างบมักเป็นเรื่องดี แต่ค่าใช้จ่ายสูงกว่างบต้องตรวจเหตุผล ผลต่างเป็นบวกจึงไม่ได้แปลว่าดีเสมอ
03
กำไรที่บันทึกแล้ว ยังไม่ใช่เงินที่เข้าบัญชี
สินค้าที่ขายแล้วอาจยังเก็บเงินไม่ได้ และสินค้าที่ซื้อมาแล้วอาจยังขายไม่ออก ปรับตัวอย่างด้านข้างเพื่อดูผลกระทบต่อเงินสด
ตัวอย่างเชิงโต้ตอบ
ถ้าลูกค้าชำระเงินช้าลง เงินสดจะเปลี่ยนเท่าไร
ใช้รายได้เดือนสิงหาคม 10.921 ล้านบาท เป็นฐานในการประเมินความสัมพันธ์ระหว่างระยะเวลาเก็บเงินกับเงินสด
0 วัน10 วัน
เงินที่ค้างในลูกหนี้เพิ่ม · ล้านบาท1.057
เงินสดหลังผลกระทบนี้ · ล้านบาท29.577
ตัวอย่างอธิบายหลักการ: สมมติยอดขายเครดิตทั้งหมดคงที่ เดือนมี 31 วัน และรายการอื่นไม่เปลี่ยน เงินที่ค้างเพิ่ม = รายได้ ÷ 31 × วันที่เพิ่ม เป็นผลกระทบเฉพาะจุด ไม่ใช่การคำนวณประมาณการเต็มรูปแบบ
ตัวอย่างนี้ขยับได้จุดเดียว ถ้าอยากเลื่อนยอดขาย วันเก็บหนี้ วันถือสต็อก และวันจ่ายเจ้าหนี้พร้อมกัน แล้วเห็นเงินสดรายเดือนทั้ง 12 เดือน เปิดเครื่องคำนวณเงินทุนหมุนเวียน →
สิ่งที่อยู่ในแพ็ก
ในแพ็กมีอะไร และต่อยอดได้อย่างไร
เริ่มจากไฟล์ตัวอย่างที่เปิดอ่านได้ทันที แล้วปรับข้อมูล สมมติฐาน และโครงสร้างให้ตรงกับบริษัท
- ไฟล์ Excel แยกตามรายงาน ฉบับไทยและอังกฤษคนละไฟล์
แต่ละรายงานมีไฟล์ภาษาไทยและอังกฤษ พร้อมสูตรจริง กราฟ และชีตตรวจสอบ
- คู่มือการใช้งานและคำอธิบายรายงาน
คู่มือ Markdown ภาษาไทยและอังกฤษอยู่ในแพ็ก ส่วนคู่มืออ่านฉบับเว็บเปิดได้ฟรีจากหน้านี้
- ข้อมูลตัวอย่างและพจนานุกรมข้อมูล
ข้อมูล CSV/JSON พร้อมคำอธิบายฟิลด์และนโยบายแบบจำลอง
- เอกสารสำหรับต่อยอดด้วย AI agent
AGENT_SPEC ของแต่ละรายงาน และโค้ดสร้างไฟล์สำหรับผู้พัฒนาต่อยอด
- ผลการตรวจและขอบเขตการใช้งาน
มีเอกสารอธิบายการตรวจที่ผ่านมา รวมถึงการคำนวณซ้ำบน Microsoft Excel พร้อมข้อจำกัดที่ควรรู้ก่อนใช้ข้อมูลจริง
บันทึกระหว่างพัฒนา
FP&A
Reports Pack.
ระหว่างพัฒนาเครื่องมือเงินทุนหมุนเวียน สมมติฐานตั้งต้นคือยอดขายที่เพิ่มขึ้นจะทำให้เงินสดลดลง แต่เมื่อปรับเฉพาะยอดขายไปที่ 130% เงินสดปลายงวดกลับเพิ่มขึ้น 4.33 ล้านบาท ต้องปรับระยะเวลาเก็บหนี้เป็น 75 วันร่วมด้วย เงินสดจึงลดลง 11.61 ล้านบาทตามที่คาดไว้ ข้อความบนหน้าเครื่องมือจึงถูกแก้ให้ตรงกับผลที่แบบจำลองแสดงจริง
เปิดเครื่องมือเงินทุนหมุนเวียนไฟล์ตัวอย่างสองรายงานเปิดให้ดาวน์โหลดแล้ว โดยไม่ต้องลงทะเบียน ไปหน้าดาวน์โหลด →
01 / เลือก
เริ่มที่คำถามธุรกิจ
เลือกรายงานให้ตรงกับสิ่งที่ต้องการเข้าใจ
02 / อ่าน
ทำความเข้าใจตัวอย่าง
รู้ความหมายของหน่วย ผลต่าง และตัวเลขสำคัญ
03 / ปรับ
ใส่ข้อมูลที่กระทบยอดแล้ว
ปรับสมมติฐานและโครงสร้างให้ตรงธุรกิจ
04 / ลงมือ
เปลี่ยนข้อค้นพบเป็นงาน
ระบุสาเหตุ ผู้รับผิดชอบ และกำหนดเวลาติดตาม
รู้ก่อนเริ่มใช้งาน
คำถามที่พบบ่อย
ต้องมีพื้นฐานการเงินมากแค่ไหน?
เริ่มได้จากคู่มืออ่านและตัวอย่างบนเว็บ แต่การปรับสูตร นโยบายต้นทุน หรือข้อมูลบริษัทควรให้ผู้รับผิดชอบการเงินตรวจทาน
ทุกบริษัทใช้รูปแบบเดียวกันหรือไม่?
แพ็กเป็นโครงสร้างกลาง บริษัทแต่ละแห่งมีผังบัญชี ปฏิทิน ต้นทุน และตัวชี้วัดต่างกัน จึงควรปรับก่อนใช้เป็นรายงานประจำ
แก้ไฟล์ภาษาไทยแล้ว อังกฤษจะเปลี่ยนด้วยไหม?
ไฟล์ทั้งสองภาษาเป็นอิสระต่อกัน รวมถึงรายงานแต่ละไฟล์ ควรเลือกไฟล์หลักและอัปเดตข้อมูลที่เกี่ยวข้องให้ตรงกัน
ต้องระวังอะไรเมื่อนำไปใช้จริง?
ตรวจหน่วยเงิน วันที่ ชื่อเวอร์ชัน ช่วงสูตร และ Checks การเพิ่มสินค้า แผนก สินทรัพย์ หรือเดือน อาจต้องขยายสูตรและตัวควบคุม ไม่ใช่เพียงเพิ่มแถว
ตัวเลขในเว็บเป็นผลประกอบการของบริษัทจริงหรือไม่?
เป็นข้อมูลสมมติของ Company Name Co., Ltd. ใช้เพื่ออธิบายรายงาน ไม่ใช่คำรับรองผลลัพธ์ทางธุรกิจ
ไฟล์ Excel ผ่านการทดสอบอะไรมาบ้าง?
สูตรทุกเซลล์ถูกคำนวณซ้ำด้วย LibreOffice และ Microsoft Excel desktop เทียบกับค่าอ้างอิงที่คำนวณอิสระ ไฟล์ไทยและอังกฤษให้ตัวเลขตรงกัน และไม่มี macro หรือลิงก์ข้ามไฟล์ รายละเอียดอยู่ในเอกสารตรวจสอบของแพ็ก